2026 কর এবং বিনিয়োগ পরিকল্পনা ফেডারেল নিউজ নেটওয়ার্কে দুটি বলি

এই বিষয়বস্তু পরিষেবা প্রদানকারী দ্বারা স্পনসর করা হয়.

ফেডারেল কর্মচারীদের এই দিনগুলি সম্পর্কে চিন্তা করার অনেক কিছু আছে। উদাহরণস্বরূপ, সিনিয়র এক্সিকিউটিভরা ভাবতে পারেন যে শিডিউল নীতি/ক্যারিয়ার নিয়মের অধীনে পরবর্তী কী হবে। কিন্তু সমস্ত ফেড যারা বেতন পান বা তাদের অবসরের বার্ষিকী গ্রহণ করেন তাদের 2026 ফাইলিং সিজন শুরু হওয়ার সাথে সাথে ট্যাক্স এবং বিনিয়োগের বিষয়ে কিছু ভাবতে হবে।

IRS তাদের IRA বা থ্রিফট সেভিংস প্ল্যান অ্যাকাউন্টে ক্যাচ-আপ অবদান রাখতে 50 বছর বা তার বেশি বয়সী উচ্চ-আয়ের উপার্জনকারীদের জন্য একটি নতুন নিয়ম জারি করেছে। এই নিয়মটি 2022 সালে পাস করা সিকিউর অ্যাক্ট 2.0 কংগ্রেসকে অনুসরণ করে এবং রথ আইআরএ বা টিএসপি অ্যাকাউন্টগুলিতে আরও অবদান স্থানান্তর করার জন্য কংগ্রেসের অভিপ্রায়ের সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ। রথ প্ল্যানগুলি ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার দিয়ে অর্থায়ন করা হয়, তাই চূড়ান্ত প্রত্যাহার কর-মুক্ত।

উচ্চ আয়ের অর্থ হল $150,000 (আপনার W2 ফর্মের বক্স 5-এ) বা FICA-তে আরও বেশি, বা সামাজিক নিরাপত্তা করযোগ্য মজুরি। উল্লেখযোগ্যভাবে, এই ধরনের ব্যক্তিদের ক্যাচ-আপ অবদান এখন সরাসরি রথ পরিকল্পনায় যাবে। 50 থেকে 60 বছর বয়সী লোকেদের জন্য ক্যাচ-আপ অবদানের সীমা এই বছর $8,000-এ উন্নীত হওয়ার কারণে এই পরিবর্তন এসেছে। (60 থেকে 63 বছর বয়সী লোকেদের জন্য ক্যাচ-আপ $11,250-এ সীমাবদ্ধ।)

মনে রাখবেন যে নিয়মটি আপনার 2025 FICA আয় এবং পরবর্তীতে প্রযোজ্য।

এর মানে হল যে আপনি এই স্থায়ী নিয়মের অধীনে ক্যাচ-আপ অবদান করার জন্য বিলম্বিত কর সুবিধা পাবেন না।

যাইহোক, এটা বোঝা আরও গুরুত্বপূর্ণ যে আপনার করযোগ্য বেতন আপনার সামাজিক নিরাপত্তা বেতনের সমান নয়, যার সীমা 2025-এর জন্য $176,100 থেকে 2026-এর জন্য $184,500-এ বেড়ে যায়।

আপনার প্রথাগত TSP-তে প্রি-ট্যাক্স অবদানগুলি নিয়মিত আয়কর (আপনার W2 এর বক্স 1) সাপেক্ষে আপনার আয় হ্রাস করবে, কিন্তু আপনার বেতন FICA-এর সাপেক্ষে নয়। রথ বা প্রথাগত IRA অবদানগুলি সামাজিক নিরাপত্তা করের সাপেক্ষে আপনার বেতনের পরিমাণকে প্রভাবিত করে না।

আপনি যদি সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধা গ্রহণ করেন, তাহলে তারা আপনার FICA মজুরির জন্য গণনা করবে না।

সংক্ষেপে, আপনি যদি 2026 এর জন্য ক্যাচ-আপ অবদান রাখেন এবং যদি আপনার W2 এর 5 নম্বর বক্সটি $150,000 বা তার বেশি হয়, তাহলে আপনার ক্যাচ-আপ স্বয়ংক্রিয়ভাবে রথ অ্যাকাউন্টে চলে যায়।

এখন বা পরে এটি করুন

এটি কর পরিকল্পনায় আরেকটি গুরুত্বপূর্ণ বিবেচনার দিকে নিয়ে যায়: তথাকথিত ইন-প্ল্যান রথ রূপান্তর।

ফেডারেল রিটায়ারমেন্ট থ্রিফ্ট ইনভেস্টমেন্ট বোর্ড, যা টিএসপি প্রোগ্রাম চালায়, গত মাসের শেষের দিকে এই ধরনের রূপান্তরগুলি সক্ষম করেছে। আপনি এখন আপনার প্রি-ট্যাক্স (বা প্রথাগত) TSP ব্যালেন্স থেকে ট্যাক্স-পরবর্তী (Roth) অ্যাকাউন্টে অর্থ স্থানান্তর করতে পারেন। আপনার যদি রথ অ্যাকাউন্ট না থাকে, তাহলে ইন-প্ল্যান কনভার্সন স্বয়ংক্রিয়ভাবে আপনার জন্য একটি সেট আপ করবে।

রূপান্তর বিকল্প নিয়ম সঙ্গে আসে. উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম প্রত্যাহার (RMD) জোনে থাকেন, তাহলে রূপান্তর করার আগে আপনাকে অবশ্যই আপনার বার্ষিক RMD নিতে হবে। অর্থ অবশ্যই একটি আদর্শ TSP তহবিলে যেতে হবে; মিউচুয়াল ফান্ড উইন্ডোর মাধ্যমে আপনি যে বিনিয়োগ করেন তা অযোগ্য।

এছাড়াও মনে রাখবেন: আপনি রূপান্তরের জন্য কোনো ফি প্রদান করবেন না, এবং আপনি রূপান্তরটি বিপরীত করতে পারবেন না। আপনাকে একটি বড় রূপান্তর করতে হবে না – সর্বনিম্ন রূপান্তর মাত্র $500।

তাহলে, ইন-প্ল্যান রথ রূপান্তর সম্পর্কিত বড় প্রশ্ন হয়ে ওঠে: আপনার এটি করা উচিত?

যেমন টিএসপি নিজেই বলে, রূপান্তর “যখন আপনি ট্যাক্স দেন তখন পরিবর্তন হয়।” প্রারম্ভিকদের জন্য, আপনি এখন আপনার প্রচলিত TSP সঞ্চয় থেকে যে পরিমাণ রূপান্তর করবেন তার উপর আপনাকে ট্যাক্স দিতে হবে। এই কারণেই রথ রূপান্তরগুলির জন্য সতর্কতার সাথে গণনার প্রয়োজন হয়, এই বোঝার সাথে যে কোনও দুটি ব্যক্তির গণনা ঠিক একই রকম নয়।

প্রথাগত আইআরএ-এর পিছনে অনুমান হল যে গড় ব্যক্তির অবসরে কম আয় হবে কাজ করার সময়, তাই কর-বিলম্বিত সঞ্চয়ের উপর করের হার কম হবে।

তবুও ধরা যাক আপনি এখনও কাজ করছেন – উদাহরণস্বরূপ, বেসরকারি খাতে – যখন আরএমডি তৈরি করার সময় আসে এবং আপনি সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধাগুলিও পাচ্ছেন? আপনি যখন TSP প্রত্যাহার করবেন তখন আপনি একটি উচ্চ বন্ধনীতে থাকতে পারেন।

যেহেতু রূপান্তরিত তহবিলের উপর ট্যাক্স অবিলম্বে বকেয়া হয়, তাই আপনার নিশ্চিত হওয়া উচিত যে আপনার কাছে IRS-এর জন্য নগদ উপলব্ধ রয়েছে। আপনি শুধুমাত্র ট্যাক্স বিল কভার করার জন্য আপনার TSP থেকে উচ্চ-জরিমানা প্রত্যাহার করতে চান না।

একটি ইন-প্ল্যান রূপান্তর করার আগে আমাদের সর্বোত্তম পরামর্শ হল রূপান্তরটি আর্থিকভাবে উপযুক্ত কিনা তা নির্ধারণ করতে আপনাকে সাহায্য করার জন্য একজন যোগ্য ট্যাক্স অ্যাটর্নি বা CPA এর সাথে পরামর্শ করা।

বিকল্পভাবে, ভবিষ্যতের অবদানের জন্য একটি নতুন রথ পরিকল্পনা শুরু করার কথা বিবেচনা করুন। আপনার ক্যাচ আপ অবদান একটি শুরু ভিত্তি প্রদান করবে. ক্রমবর্ধমান রাখতে আপনার আগের অবদানটি রেখে দিন। রথ সেভিংস – যেগুলি আরএমডি প্রয়োজনীয়তার সাপেক্ষে নয় – আপনার ব্যয় করা শেষ অর্থ হিসাবে বিবেচনা করা বুদ্ধিমানের কাজ হতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, আপনি জীবনের অনেক পরে ক্রমবর্ধমান আবাসন এবং স্বাস্থ্যসেবা খরচের সম্মুখীন হতে পারেন। আপনার রথ অর্থ কোনো ট্যাক্স ছাড়াই সম্পূর্ণরূপে উপলব্ধ হবে।

কিছু উপায়ে, একটি রথ অ্যাকাউন্ট মুদ্রাস্ফীতির বিরুদ্ধে হেজ হিসাবে কাজ করতে পারে, এই অর্থে যে এটির সমস্তই প্রত্যাহারের পরে পাওয়া যায়, যেখানে প্রথাগত পরিকল্পনা প্রত্যাহারের একটি শক্ত অংশ সরাসরি করেতে যায়।

সর্বোপরি, যদি আপনার রথ টিএসপি তহবিলের মধ্যে থাকে, তাহলে আপনি আপনার ঐতিহ্যবাহী অ্যাকাউন্টের মতো বছরের পর বছর ধরে একই রিটার্ন পাবেন। তা ছাড়া আপনি যখন এটি ফেরত নেবেন, এটি সব আপনার।

Raymond James Financial Services, Inc., সদস্য FINRA/SIPC এর মাধ্যমে প্রদত্ত সিকিউরিটিজ।
Investment Advisory Services Raymond James Financial Services Advisors, Inc. এর মাধ্যমে দেওয়া হয়। যারা পরিবেশন করে তাদের সেবা করা একজন নিবন্ধিত ব্রোকার/ডিলার নয় এবং রেমন্ড জেমস ফিনান্সিয়াল সার্ভিস থেকে স্বাধীন।
15245 শ্যাডি গ্রোভ রোড, স্যুট 240 রকভিল, এমডি 20850
301.216.1111

কপিরাইট © 2026 ফেডারেল নিউজ নেটওয়ার্ক। সর্বস্বত্ব সংরক্ষিত এই ওয়েবসাইটটি ইউরোপীয় অর্থনৈতিক এলাকায় অবস্থিত ব্যবহারকারীদের উদ্দেশ্যে নয়।